Estudio de caso:

Antecedentes del cliente

Un matrimonio con dos hijos menores de edad acudió a Rosenblum Law para proteger su creciente negocio inmobiliario y sus múltiples propiedades. Con una cartera en expansión y el deseo de garantizar la seguridad financiera de sus hijos, la pareja también pretendía minimizar las obligaciones fiscales y proteger sus activos en caso de fallecimiento. Estaban especialmente preocupados por garantizar que sus activos se distribuyeran adecuadamente a sus herederos, protegiendo al mismo tiempo sus intereses empresariales.

Desafíos

1. La pareja quería asegurar el futuro de sus hijos mediante la constitución de un fideicomiso con sus activos, incluida su sociedad de responsabilidad limitada y sus propiedades, para garantizar una distribución adecuada en caso de fallecimiento.
2. Les preocupaba minimizar las implicaciones fiscales para preservar el valor de sus propiedades inmobiliarias para sus herederos.
3. Se requería una gestión cuidadosa de su residencia principal para evitar que se activara una cláusula de aceleración en su hipoteca, que podría haberse iniciado si la propiedad se hubiera cedido a la LLC.

Soluciones aportadas

Rosenblum Law desarrolló un plan de sucesión integral que abordó los objetivos de la pareja mientras navegaba por las complejidades de su negocio de bienes raíces. He aquí cómo estructuramos su plan:

1. Fideicomiso para LLC y propiedades: Colocamos la LLC de la pareja, propiedades y otros activos en un fideicomiso, asegurando que la distribución de los activos seguiría sus deseos específicos. Mediante el uso de un fideicomiso, pudimos mantener el control sobre el manejo del negocio inmobiliario y las propiedades, salvaguardando su legado para sus hijos.
2. Estrategia de protección hipotecaria: Uno de los principales retos era la residencia principal de la pareja, que tenía una hipoteca que incluía una cláusula de aceleración. Si la propiedad se hubiera cedido a la SRL, podría haberse activado esta cláusula, exigiendo el reembolso inmediato del saldo de la hipoteca. Para evitarlo, estructuramos cuidadosamente el plan sucesorio para garantizar que la vivienda quedara protegida sin que se activara la cláusula de aceleración. La propiedad, junto con los demás activos, se incluyó en el fideicomiso, pero las condiciones de la hipoteca permanecieron intactas.
3. Planificación fiscal ventajosa: A efectos fiscales, estructuramos el plan para ofrecer flexibilidad al cónyuge sobreviviente. Tras el fallecimiento de uno de los cónyuges, el cónyuge sobreviviente tenía la opción de dejar la parte del difunto en fideicomiso o quedársela. Para minimizar las obligaciones fiscales inmediatas, optamos por no conceder al cónyuge sobreviviente acceso inmediato a la parte del difunto, garantizando que la sucesión se estructurara de forma que se minimizaran los impuestos al tiempo que se preservaban los activos para las generaciones futuras.

Resultado

Con la orientación de Rosenblum Law, la pareja cuenta ahora con un plan de sucesión que protege su negocio inmobiliario, asegura el futuro de sus hijos y minimiza las implicaciones fiscales. El plan también garantiza que su casa permanezca a salvo sin desencadenar costosas cláusulas hipotecarias, y que sus activos se distribuyan de acuerdo con sus deseos, proporcionando seguridad financiera a su familia.

Conclusión

En Rosenblum Law, entendemos las complejidades únicas que conlleva la planificación patrimonial para propietarios de negocios e inversores inmobiliarios. Nuestro enfoque personalizado garantiza la protección de sus activos, la minimización de sus cargas fiscales y la preservación de su legado para las generaciones futuras. Tanto si está construyendo un imperio inmobiliario como si simplemente desea asegurar el futuro de su familia, nuestras soluciones de planificación patrimonial están diseñadas para satisfacer sus necesidades.