Una de las partes más importantes de la planificación de una sucesión es decidir quién será designado fiduciario. Se trata de un papel fundamental y debe decidirse con cuidado. La persona elegida manejará información sensible, activos, dinero y otros asuntos financieros. La diligencia es la clave a la hora de nombrar a alguien fiduciario.

Comprender las funciones de los fiduciarios es crucial para seleccionar a las personas adecuadas para estas funciones y sentirse seguro de que podrán cumplir adecuadamente con sus responsabilidades llegado el momento. Este artículo repasará las funciones fiduciarias típicas que se eligen al crear un plan sucesorio y proporcionará información sobre cómo elegir a la persona adecuada para cada función.

¿Qué es un fiduciario?

Un fiduciario es alguien que actúa en nombre de otra persona. Esto significa que esa persona tiene la responsabilidad de actuar en el mejor interés de otra. Un fiduciario entrará en juego cuando alguien esté incapacitado o haya fallecido. Esta persona tomará decisiones por la persona incapacitada y actuará en nombre de los deseos de la persona fallecida una vez que fallezca. Esta persona debe actuar de buena fe y suele tener mucha autoridad en la gestión de los asuntos de la persona, por lo que es importante seleccionarla con cuidado.

La persona elegida tiene un deber de lealtad y atención hacia la persona a la que sirve. Se espera que tenga la máxima integridad y honradez. El fiduciario deberá seguir las instrucciones contenidas en el plan sucesorio de la persona en cuyo nombre actúa. Como tal, esta persona debe ser justa y equilibrada y no alguien que actuará en su propio interés.

Albacea

Una función fiduciaria importante en la planificación de la sucesión es la del albacea. Esta persona recoge todos los bienes y se asegura de que se distribuyan adecuadamente de acuerdo con el testamento. El albacea será nombrado en el testamento de la persona en cuyo nombre actuará. Ser nombrado en el testamento no es suficiente para obtener la autoridad otorgada a un albacea de una herencia, la persona nombrada tendrá que presentar el testamento ante el tribunal competente, que determinará su validez y luego proporcionará documentación al albacea otorgándole este poder. Las tareas del albacea incluirán:

• Comunicar a todo el mundo que el ser querido ha fallecido, incluidos beneficiarios, acreedores, bancos y otras entidades.
• Pagar las deudas pendientes de la persona y liquidar las facturas de la herencia
• Llevar un registro detallado de los bienes
• Distribuir la herencia entre los beneficiarios

Estas son algunas de las principales funciones del albacea. Es importante tener en cuenta que un albacea también puede ser beneficiario en el testamento de la persona. Los albaceas pueden ser remunerados por su trabajo en una herencia. Existen incluso cantidades estatutarias establecidas en la ley estatal, pero las partes implicadas pueden acordar una cantidad diferente cuando se redacta el plan sucesorio.

Fiduciario

Un fiduciario puede ser un fideicomisario, que está obligado a cumplir las instrucciones de un fideicomiso que se crea en la actualidad o tras el fallecimiento de alguien. Esta persona gestiona los activos del fideicomiso y los distribuye entre los beneficiarios. También puede tomar decisiones sobre las inversiones dentro del fideicomiso. El fideicomitente (creador del fideicomiso) no tiene por qué entregar todos los activos a los beneficiarios a la vez. Los activos pueden entregarse en función de ciertos hitos, como la graduación universitaria, el matrimonio o el nacimiento de un bebé. Las principales responsabilidades del fideicomisario son las siguientes

• Seguimiento y gestión de los activos
• Distribuir los activos a los beneficiarios
• Informar a los beneficiarios cuando sea necesario
• Llevar un registro de los gastos y presentar los impuestos sobre los fideicomisos cuando sea necesario

Dado que el trabajo de un fideicomisario es extenso, también se le puede pagar por su tiempo. Puede hablar con él sobre la remuneración y especificar los detalles en el fideicomiso. Al igual que un albacea, un fideicomisario también puede ser beneficiario.

Curador

Un curador es una persona que gestiona los asuntos de un adulto que se considera incapaz de gestionarlos por sí mismo. Una persona puede ser considerada incapaz debido a una enfermedad mental o a una discapacidad. Las funciones del curador pueden incluir el cuidado diario, el cuidado financiero e incluso la gestión de los intereses comerciales de esa persona. Un ejemplo famoso de acuerdo de curatela fue el establecido para la estrella del pop Britney Spears.

La curatela de Britney Spears se ocupaba de dos aspectos de su vida: sus asuntos patrimoniales y financieros y la toma de decisiones personales en su nombre. Tras las crisis públicas de Britney, surgieron dudas sobre su salud mental y sobre si estaba en condiciones de ser madre. En 2008 se estableció la curatela, poniendo las decisiones personales y las finanzas en manos de su padre, su hermana y sus abogados. Tras una batalla judicial, la tutela terminó en 2021 y ella recuperó el control de su vida. Así que, como puede ver, asumir el papel de curador puede implicar retos legales. El papel conlleva ciertas expectativas y puede tener consecuencias si no se cumplen.

Tutela

La designación de un tutor legal para los hijos menores es un asunto serio. Esa persona debe estar dispuesta a asumir el papel de criar a un niño o niños durante años, potencialmente muchos años. Tomará decisiones que afectarán a dónde y cómo viven y se educan, así como decisiones médicas. Por esta razón, debe consultarse a un abogado con experiencia para asegurarse de que se elige a la persona adecuada, alguien responsable y física y emocionalmente capaz de hacer frente a las exigencias de la crianza de los hijos.

Consejos para seleccionar a la persona adecuada

Como puede ver, las responsabilidades de fiduciario, albacea y fideicomisario pueden ser delicadas y amplias. La elección de la persona idónea para desempeñar estas funciones debe hacerse tras una profunda reflexión. La persona elegida debe ser mayor de 18 años y estar en pleno uso de sus facultades mentales. Se puede elegir a familiares o amigos para estas funciones. Si no quiere seguir ese camino, otra opción es elegir albaceas o fideicomisarios profesionales. Los profesionales pueden ser empresas, bancos, asesores financieros o abogados de confianza.

A la hora de tomar estas decisiones, le recomendamos que tenga en cuenta:

• Personas organizadas y detallistas. Estos trabajos son complejos y requieren a alguien con capacidad para llevar registros y asegurarse de que todo está en su sitio. También deben saber fijarse en los pequeños detalles, para que todo se mantenga intacto.
• ¿Tiene tiempo? Ser albacea o fideicomisario puede llevar meses o a veces años. ¿Cree que esa persona tiene la energía y el tiempo necesarios para dedicarse a este proceso?
• Tenga en cuenta los conflictos de intereses del fiduciario. Aunque la mayoría de estas funciones les permiten ser también beneficiarios, puede convertirse en un conflicto demasiado grave. Así que elija a la persona más honrada que conozca si también la convierte en heredera.
• ¿Qué grado de cercanía tiene la persona? Es aconsejable elegir a una persona que viva en el mismo estado o ciudad que el creador o testador del fideicomiso. Puede ser difícil para la persona desempeñar sus funciones si vive en otro lugar. Además, la ley puede tener obstáculos adicionales para las personas que viven fuera del estado.
• Cuando fallece un ser querido, las familias a veces tienen asuntos sin resolver. Es importante elegir a alguien en quien la mayoría o todos los miembros de la familia puedan confiar la herencia. Elija a alguien que goce de buena reputación entre los beneficiarios.
• Una vez que elija a una persona, asegúrese de hablar con ella sobre el papel que desempeñará y cómo será en caso de que usted fallezca. También puede consultar a un abogado para que le ayude a decidir quién podría ser una buena opción.
• También hay que tener en cuenta a los suplentes de la primera opción. En caso de que a la persona le ocurra algo o no quiera aceptar el papel, necesitará una segunda opción, y quizá una tercera.
• La última opción es elegir a un profesional para que haga el trabajo. Puede tratarse de entidades de confianza con las que esté familiarizado o con las que haya hecho negocios a lo largo de los años. Si el banco con el que ha hecho negocios durante años tiene un departamento fiduciario, puede optar por esa vía. Una persona también puede elegir a un abogado para que haga el trabajo por ella.

La persona equivocada puede acarrear problemas a su patrimonio y a sus herederos. Por ejemplo, un albacea, fideicomisario o fiduciario puede actuar en su interés y manejar mal la herencia. Si esto ocurre, es posible destituirlos, pero implica un proceso específico. Los beneficiarios también pueden demandar a los fideicomisarios y albaceas por pérdidas y actos indebidos. Sin embargo, esto puede ser complicado y tendrá que demostrar que el fiduciario ha actuado mal. Si ocurre este desafortunado suceso, lo mejor es buscar ayuda legal profesional.

Cómo puede ayudar Rosenblum Law

La elección de fiduciarios y albaceas es tan importante como otras decisiones que se toman durante la planificación de la sucesión. Los fiduciarios deben ser fiables, responsables y estar preparados para actuar cuando llegue el momento. Designar a las personas equivocadas puede estresar a los miembros de la familia e incluso a los fiduciarios, por lo que es aconsejable elegir con cuidado. En Rosenblum Law, sabemos que la planificación patrimonial puede ser un proceso difícil. Nuestros abogados tienen décadas de experiencia y pueden asesorar sobre todos los aspectos de la planificación patrimonial, incluyendo qué buscar en las personas seleccionadas para ser fiduciarios. Llámenos hoy para una consulta inicial.